• Comment fonctionne la mutuelle d’entreprise?
• Les travailleurs non salariés : exclus des assurances d’entreprise
• Les exceptions conventionnelles
• Quelques exceptions légales
• Déjà souscripteur d’une complémentaire santé individuelle?
• Les dispenses selon la convention collective de l’entreprise
• Les dispenses selon le secteur d’activité de l’entreprise
• Conseils de dispenses par les courtiers en assurance
• Employeurs : attention aux cas de dispenses
• Les conséquences d’une dispense de mutuelle d’entreprise

Les mutuelles d’entreprises sont une obligation légale en France, visant à assurer la couverture santé de tous les salariés. Toutefois, cette obligation ne s’avère pas toujours la meilleure option pour tous. En effet, les complémentaires santé individuelles offrent souvent des plans de couverture plus flexibles et personnalisés. Est-il alors obligatoire pour un salarié d’adhérer à la mutuelle proposée par son entreprise? Voici quelques cas où il serait possible de se dispenser de cette adhésion.

Comment fonctionne la mutuelle d’entreprise ?

La mutuelle d’entreprise est une forme d’assurance santé collective qui implique l’employeur, l’assurance et les salariés. Si elle a toujours été obligatoire pour les grandes entreprises, cette exigence s’étend désormais aux entreprises de plus de 11 salariés.

Même avec la mise en œuvre du panier de soins ANI (Accord National Interprofessionnel), une mutuelle d’entreprise n’est pas nécessairement plus avantageuse que les complémentaires santé individuelles. Ainsi, certains salariés cherchent des moyens de se dispenser de cette adhésion obligatoire, ce qui peut également réduire les charges patronales.

Mais quels sont les cas où un salarié pourrait être exempté de cette obligation ? Quelles sont les conditions ou les situations qui permettent à un employé de ne pas adhérer à la mutuelle de son entreprise ?

Les travailleurs non salariés : les exclus des assurances d’entreprise

Depuis janvier 2016, toutes les entreprises en France, y compris les plus petites, sont obligées de proposer une mutuelle d’entreprise à leurs salariés. Cette réglementation vise à fournir une couverture santé minimale pour tous les salariés. Les employeurs doivent également prendre en charge au moins 50 % des primes d’assurance.

Cependant, il est important de noter que cette obligation ne concerne pas les travailleurs non salariés, comme les freelances ou les entrepreneurs indépendants, qui doivent donc s’occuper de leur propre couverture santé.

Les exceptions conventionnelles

Le décret n° 2014-786 du 8 juillet 2014 prévoit certaines exceptions à l’obligation d’adhésion à une mutuelle d’entreprise. Par exemple, si votre employeur a mis en place une assurance santé collective sans vous en informer à l’avance et que vous étiez déjà membre du personnel, vous avez le droit de refuser cette adhésion. De plus, les salariés en CDD ou les apprentis ne sont pas toujours couverts par une assurance d’entreprise, quelle que soit la durée de leur contrat de travail.

Vous pouvez également conserver votre complémentaire santé individuelle si vous travaillez à mi-temps ou si vous êtes intérimaire, sous certaines conditions. Si les cotisations de la mutuelle d’entreprise dépassent 10 % de vos revenus, vous pouvez demander à être dispensé de cette adhésion.

Quelques exceptions légales

En conformité avec la loi du 21 décembre 2015 et le décret du 30 décembre 2015, des exceptions légales permettent aux salariés de ne pas souscrire à une mutuelle d’entreprise. Ces exceptions comprennent :

• Les salariés déjà membres du personnel de la société avant la mise en place de la mutuelle.
• Les salariés en CDD ou en missions temporaires.

Déjà souscripteur d’une complémentaire santé individuelle ?

Si un employé dispose déjà d’une mutuelle individuelle avant de commencer son contrat, il peut choisir de la conserver. L’adhésion à la mutuelle d’entreprise ne sera exigée par l’employeur qu’à la date d’anniversaire du contrat de la mutuelle individuelle.

Les dispenses selon la convention collective de l’entreprise

La convention collective de l’entreprise peut également prévoir des exceptions à l’obligation d’adhésion à une mutuelle collective. Les employeurs doivent en informer leurs salariés. Par exemple :

• Une dispense peut être accordée aux salariés en CDD qui travaillent moins de 15 heures par semaine.

Les dispenses selon le secteur d’activité de l’entreprise

Dans certains secteurs, comme l’hôtellerie ou la restauration, les conditions pour la mise en place de mutuelles d’entreprise peuvent être plus spécifiques. Cependant, il est important de noter que :

• Les exceptions doivent respecter certaines conditions, telles que la durée du contrat et la date d’application de la dispense.

Conseils de dispenses par les courtiers en assurance

Les courtiers en assurance offrent des conseils précieux pour naviguer à travers les différentes options de dispenses de mutuelle d’entreprise. Experts en la matière, ils sont à jour sur la législation et les règlements relatifs à ces contrats.

Pour les employeurs, comprendre les exceptions à la règle d’adhésion à une mutuelle d’entreprise est crucial. Cela a un impact sur les primes d’assurance, dont 50 % sont à la charge de l’employeur. Consulter un courtier peut être très bénéfique pour faire un choix éclairé en matière d’assurance collective.

Employeurs, attention à ne pas se tromper sur les cas de dispenses

Il est facile pour les employeurs de se tromper en classifiant les salariés, ce qui peut entraîner des sanctions de la part de l’Urssaf. Il est donc primordial de connaître les exceptions légales et de suivre les conseils des courtiers pour éviter les erreurs.

Si l’erreur n’est pas intentionnelle et ne vise pas à échapper aux obligations sociales, l’Urssaf peut se montrer conciliant et imposer simplement un redressement. Ce dernier correspondra à la différence entre les cotisations réellement payées et celles qui auraient dû être versées. De nombreux courtiers offrent un accompagnement personnalisé, focalisé notamment sur ces aspects de dispense.

Les conséquences d’une dispense de mutuelle d’entreprise

Une dispense de mutuelle d’entreprise a des effets pour toutes les parties impliquées, y compris les employés, les employeurs, et les assureurs.

Conséquences pour l’employeur :

• Les primes négociées peuvent devenir moins avantageuses si un nombre significatif de salariés optent pour la dispense.
• Une révision de la cotation salariale peut être nécessaire pour compenser l’absence de cotisations pour la complémentaire santé.
• La gestion administrative peut devenir plus complexe, notamment si de multiples régimes de santé coexistent au sein de l’entreprise.

Conséquences pour l’employé :

• Diminution des charges salariales mensuelles, puisque l’employé n’aura plus à contribuer à la mutuelle d’entreprise.
• Les employés doivent être conscients qu’ils ne bénéficieront pas des avantages de la mutuelle d’entreprise, notamment en ce qui concerne les remboursements de soins médicaux.
• La dispense n’est pas automatique et doit être demandée explicitement par le salarié.

Conséquences pour l’assureur :

• La gestion des contrats peut être simplifiée avec un nombre réduit de bénéficiaires.
• L’impact sur les primes dépendra du type de contrat souscrit par l’entreprise. Si le contrat propose une prime unique, la dispense d’un petit nombre de salariés peut ne pas avoir d’impact significatif.